О повышении эффективности использования бюджетных средств и итогах исполнения местного бюджета в 2020 году
Итоги исполнения местных бюджетов за 2020 год
ДОХОДЫ
За 2020 год в консолидированный бюджет района поступило 600220,9 тыс.руб., что на 56714,3 тыс.руб. больше, чем в 2019 году.
Налоговых и неналоговых доходов поступило – 144432,2 тыс.руб. или больше на 5486,5 тыс.руб. поступлений 2019 года, темп роста к 2019 году составил 103,9%. План года исполнен на 97,5%.
Безвозмездных поступлений получено – 455788,7 тыс.руб., что составляет 98,1% от уточненного годового плана.
Анализируя итоги исполнения бюджета муниципального района «Думиничский район» за 2020 год следует отметить, что в бюджет поступило 547284,7 тыс.руб.
из них:
- налоговые и неналоговые доходы 114679,6 тыс.руб., что составляет 97,8% от уточненного плана, к уровню 2019 года увеличение на 4119,8 тыс.руб..
Исполнение бюджета муниципального района в разрезе налоговых и неналоговых доходных источников:
(тыс.руб.)
Наименование налогов |
Уточненный план на 2020 год |
Исполнено за 2020 год |
% исполнения |
Налог на прибыль организаций |
55,0 |
59,1 |
107,5 |
НДФЛ |
85076,0 |
85150,9 |
100,1 |
Акцизы по подакцизным товарам |
8238,7 |
8321,7 |
101,0 |
Налоги на совокупный доход |
11235,8 |
10886,4 |
96,9 |
Налог на имущество организаций |
2500 |
2484,5 |
99,4 |
Государственная пошлина |
1160 |
1156,8 |
99,7 |
Доходы от использования имущества |
1998 |
1941,8 |
97,2 |
Платежи за пользование природными ресурсами |
190 |
178,1 |
93,7 |
Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат |
5344,6 |
3207,1 |
60,0 |
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов |
901 |
908,7 |
100,8 |
Штрафы, санкции |
527,2 |
384,5 |
72,9 |
Итого |
117226,3 |
114679,6 |
97,8 |
Доходы бюджетов поселений района исполнены 98,1% (факт 128457,8 тыс.руб.: план 130906,5 тыс.руб.).
Налоговые и неналоговые доходы при уточненном годовом плане 30977,1 тыс.руб. исполнены в сумме 29752,6 тыс.руб., что составляет 96 %. К уровню 2019 года увеличение поступлений на 1366,6 тыс.руб. или 104,9%.
безвозмездные поступления от других бюджетов поступили в объеме 98705,2 тыс.руб., что составляет 98,8% от годового плана (план 99929,5 тыс.руб.).
В разрезе поселений поступление налоговых и неналоговых доходов выглядит следующим образом: (тыс.руб.)
Наименование МО |
Исполн. на 01.01.20 |
План на 2020 год |
Исполн. на 01.01.21 |
% исполн. плана |
Темп роста к прошлому году |
Примечание |
ГП «П. Думиничи» |
17216,1 |
19647,2 |
18796,6 |
95,7 |
109,2 |
Увеличение по УСН, уплата недоимки |
СП «д .Буда» |
1089,9 |
1194,5 |
1712,9 |
143,4 |
157,2 |
Увеличение поступлений по зем.налогу с физ.лиц |
СП «с .Брынь» |
1494,6 |
1673,7 |
1478,3 |
88,3 |
98,9 |
Снижение налогов по СПК «Рыбный» |
СП В. Гульцово» |
617,2 |
723,1 |
689,2 |
95,3 |
111,7 |
Увеличение поступлений налога на имущество физ.лиц |
СП «С. Вертное» |
496,6 |
352,5 |
225,6 |
64,0 |
45,4 |
Снижение налогов от ООО «Агрофирма КАДВИ» |
СП «д. Высокое» |
489,0 |
1073,0 |
1242,8 |
115,8 |
254,2 |
Увеличение поступлений по УСН от инд. предпринимат. |
СП «д. Дубровка» |
224,6 |
273,3 |
158,9 |
58,1 |
70,7 |
Снижение поступлений по УСН |
СП «д.Думиничи» |
706,4 |
608,6 |
1432,7 |
235,4 |
202,8 |
Поступление земельного налога от юр.лиц |
СП «с.Которь» |
477,6 |
478,4 |
508,1 |
106,2 |
106,4 |
Увеличение поступлений от арендной платы |
СП «с.Новослободск» |
1669,2 |
1837,7 |
1475,4 |
80,3 |
88,4 |
Снижение поступлений по УСН |
СП «д.Маслово» |
179,4 |
229,3 |
229,9 |
100,3 |
128,1 |
Увеличение поступлений от арендной платы |
СП «с.Маклаки» |
2315,4 |
1538,8 |
700,8 |
44,7 |
30,3 |
Недоимка ООО «КЦЗ» по земельному налогу |
СП «с.Чернышено» |
834,7 |
786,2 |
676,9 |
86,1 |
81,1 |
Снижение поступлений по земельному налогу с организаций, физических лиц, по НДФЛ |
СП «с.Хотьково» |
575,2 |
530,8 |
424,5 |
80,0 |
73,8 |
Снижение поступлений по налогам на совокупный доход |
ИТОГО |
28385,9 |
30977,1 |
29752,6 |
96,0 |
104,8 |
|
Анализ в разрезе поселений показал, что в семи поселениях района уровень собственных доходов снизился по отношению к 2019 году. Это: СП «Село Брынь», СП «Село Вертное», СП «Деревня Дубровка», СП «Село Новослободск», СП «Село Маклаки», СП «Село Чернышено», СП «Село Хотьково». Наиболее высокий темп роста сложился в СП «Деревня Буда», СП «Деревня Высокое», СП «Деревня Думиничи».
РАСХОДЫ
Расходы консолидированного бюджета за 2020 год составили 618901,8 тыс.руб., что составляет 94,6% от уточненного плана.
Расходы бюджета муниципального района составили 562372,4 тыс.руб., при плане 589517,9 тыс.руб., или 95,4 %.
Расходы сельских и городского поселений составили 132051,0 тыс.руб., при плане 142148,3 тыс.руб., или 92,9%.
Расходы бюджета муниципального района за анализируемый период в разрезе функциональной классификации сложились следующим образом:
- образование – 204,0 млн.руб.;
- на культуру – 27,6 млн.руб.;
- на социальную политику –134,3 млн.руб.;
- на физическую культуру и спорт –11,9 млн.руб.,
- средства массовой информации – 1,9 млн.руб.
- на жилищно-коммунальное хозяйство – 58,5 млн.руб.;
-дорожное хозяйство –24,1 млн.руб.;
-транспорт – 2,5 млн.руб.;
- межбюджетные трансферты бюджетам поселений –45,8 млн.руб.;
- общегосударственные вопросы 40,1 млн.руб ;
- прочие расходы – 11,7 млн.руб. (воинский учет; ЕДДС, ЗАГС; с/х; кадастр.раб.).
В целом на социально-культурную сферу направлено 67,2% от общих расходов бюджета.
Финансирование осуществлялось согласно утвержденного бюджета и поданных заявок бюджетополучателей. Просроченная задолженность по учреждениям бюджетной сферы отсутствует.
Расходы бюджетов поселений за анализируемый период в разрезе функциональной классификации сложились следующим образом:
- на культуру – 33,4 млн.руб.;
- на социальную политику –0,8 млн.руб.;
- на физическую культуру и спорт –0,1 млн.руб.,
- на жилищное хозяйство – 1,7 млн.руб.;
- на коммунальное хозяйство –0,8 млн.руб.;
- на благоустройство – 38,3 млн.руб;
- дорожное хозяйство (ГП) – 29,6 млн.руб.;
- транспорт – 1,2 млн.руб.;
- общегосударственные вопросы 22,2 млн.руб ;
- прочие расходы – 4,0 млн.руб.
Результат исполнения консолидированного бюджета – дефицт в сумме 18680,9 тыс.руб., источник финансирования дефицита – изменение остатков денежных средств.
Муниципальный долг по состоянию на 01.01.2021 отсутствует.
Основные задачи на 2021 год
и на плановый период 2022 и 2023 годов
- Сохранение устойчивости бюджетной системы Думиничского района и обеспечение долгосрочной сбалансированности бюджета муниципального района «Думиничский район» и бюджетов поселений;
- укрепление доходной базы консолидированного бюджета Думиничского района за счет наращивания стабильных доходных источников и мобилизации в бюджет имеющихся резервов;
- безусловное исполнение всех обязательств государства и реализация приоритетных направлений и национальных проектов;
- прямое вовлечение населения в решение приоритетных социальных проблем местного уровня;
- повышение открытости и прозрачности управления общественными финансами.
Для решения этих задач необходимо продолжить работу по мобилизации поступления доходов в местные бюджеты района, прежде всего это:
- выявление собственников земельных участков и другого недвижимого имущества и привлечения их к налогообложению, содействие в оформлении прав собственности на земельные участки и имущество физическими лицами;
- выявление используемых не по целевому назначению (неиспользуемых) земель сельскохозяйственного назначения для применения к ним повышенной ставки налога;
- обеспечение мер по взысканию недоимки по налогам.
В Бюджетном кодексе Российской Федерации закреплен принцип эффективности использования бюджетных средств, обязывающий всех получателей финансовых ресурсов из бюджета любого уровня исходить из «необходимости достижения заданных результатов с использованием наименьшего объема средств (экономности) и (или) достижения наилучшего результата с использованием определенного бюджетом объема средств (результативности)».
Одним из направлений повышения эффективности расходования бюджетных средств является инициативное бюджетирование. В 2020 году в 10 муниципальных образованиях района реализованы проекты развития общественной инфраструктуры муниципальных образований, основанных на местных инициативах. В рамках данных проектов отремонтирован клуб, обустроены воинские захоронения, проведены работы по благоустройству. Всего израсходовано средств в сумме 8527,6 тыс.руб., из них средства областного бюджета 6400,1 тыс.руб. (75,1%), средства поселений – 1127,5 тыс.руб., средства бюджета МР – 563,1 тыс.руб., средства населения и спонсоров – 436,9 тыс.руб. Кроме того, население принимает трудовое участие в реализации проектов.
Повысить эффективность использования бюджетных средств позволит также усиление финансового контроля получателей бюджетных средств со стороны органов внешнего и внутреннего контроля.
В целях экономии бюджетных средств следует более активно использовать конкурентные способы закупок товаров, работ, услуг. Так, только за 2020 год сэкономлено бюджетных средств в результате закупочных процедур 19,7 млн.руб.
Отчет о проделанной работе отдела финансов администрации муниципального района «Думиничский район» за 2019 год скачать документ
Отчет о проделанной работе отдела финансов администрации муниципального района «Думиничский район» за 2017 год скачать документ
Отчет о проделанной работе отдела финансов администрации муниципального района «Думиничский район» за 2016 год скачать документ
Отчет о проделанной работе отдела финансов администрации муниципального района «Думиничский район» за 2015 год скачать документ
Отчет о проделанной работе отдела финансов администрации муниципального района «Думиничский район» за 2014 год скачать документ
Отчет о проделанной работе отдела финансов администрации муниципального района «Думиничский район» за 2013 год скачать документ